01.08.2010 Оперативный отчет об исполнении бюджета Пензенской области за I полугодие 2010 года
На основании статьи 16 Закона Пензенской области от 07.04.98 № 72-ЗПО «О Счетной палате Пензенской области» и в соответствии с планом работы на 2010 год Счетная палата Пензенской области проанализировала и оценила данные отчетности об исполнении бюджета области за I полугодие 2010 года, представленные Министерством финансов Пензенской области.
В оперативном отчете приведены фактические данные о доходах и произведенных расходах за I полугодие 2010 года в сравнении с утвержденным Законом Пензенской области «О бюджете Пензенской области на 2010 год и плановый период 2011 и 2012 годов».
В отчетном периоде основные характеристики бюджета (объем доходов, расходов, дефицит) корректировались пять раз. В результате уточненные расходы бюджета на 2010 год составили 31 433 510,1 тыс. рублей, что на 3 725 633,9 тыс. рублей или на 13,4 % больше первоначальных утвержденных ассигнований, доходы — 28 672 607,7 тыс. рублей (плюс 2 507 609,1 тыс. рублей или 9,6 %), дефицит — 2 760 902,4 тыс. рублей или 18,8 % к доходам без учета безвозмездных поступлений.
В сводке об исполнении бюджета Пензенской области на 01.07.2010, представленной в Счетную палату Пензенской области Министерством финансов Пензенской области, уточненный план по расходом бюджета на 2010 год указан в сумме 31 073 384,5 тыс. рублей, что на 360 125,6 тыс. рублей меньше, чем утверждено Законом о бюджете (в редакции от 30.06.2010), по доходам — 28 601 659,5 тыс. рублей или на 70 948,2 тыс. рублей меньше, чем в Законе о бюджете. Соответственно размер дефицита, приведенный в сводке в сумме 2 471 725,0 тыс. рублей, на 289 177,4 тыс. рублей меньше показателя, утвержденного Законом о бюджете.
По информации, полученной от Минфина области, фактические доходы бюджета Пензенской области за I полугодие 2010 года составили 15 407 983,1 тыс. рублей, что на 55 972,9 тыс. рублей или 0,4 % больше уточненного показателя за полугодие по доходам. Расходы бюджета Пензенской области исполнены на 13 419 355,0 тыс. рублей или на 885 393,6 тыс. рублей (6,2 %) меньше бюджетных ассигнований, утвержденных на отчетный период. Фактически сложился профицит бюджета Пензенской области в размере 1 988 628,1 тыс. рублей при прогнозируемом профиците на первое полугодие 2010 года в размере 1 047 261,6 тыс. рублей.
Исполнение доходной части бюджета Пензенской области за I полугодие 2010 года
В доходы бюджета Пензенской области за I полугодие текущего года поступило 15 407 983,1 тыс. рублей или 100,4 % от плана I полугодия текущего года том числе:
- налоговых доходов — 7 351 981,8 тыс. рублей, что составило 100,4 % от плана отчетного периода. Данный показатель на 32,2 % превысил объем фактического поступления I полугодия прошлого года;
- неналоговых доходов — 517 710,0 тыс. рублей (105,3 % от плана I полугодия текущего года, и в 2,6 раза больше фактического поступления соответствующего периода 2009 года);
- безвозмездных поступлений — 7 538 291,3 тыс. рублей (100,0 % к I полугодию текущего года и на 15,6 % меньше соответствующего периода прошлого года).
Общий размер поступлений в бюджет за I полугодие текущего года увеличился по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 722 916,4 тыс. рублей или 4,9 %.
Данные об исполнении доходов за отчетный период представлены в таблице:
(тыс. руб.)
| Уточненный
план на 2010 год (Сводка об исполнении бюджета Пензенской области) | Уточненный
план на I полугодие 2010 года (Сводка об исполнении бюджета Пензенской области) | Исполнено I полугодие 2010 года | %
исполнения к 2010 году | %
исполнения I полугодия 2010 года | |
| I. Налоговые доходы, из них: | 13 098 415,3 | 7 320 469,0 | 7 351 981,8 | 56,1 | 100,4 |
| Налог на прибыль организаций | 2 186 592,0 | 1 871 400,0 | 1 879 566,3 | 86,0 | 100,4 |
| Налог на доходы физических лиц | 4 747 725,0 | 2 142 377,0 | 2 147 348,8 | 45,2 | 100,2 |
| Акцизы | 3 363 982,3 | 1 633 387,0 | 1 642 321,4 | 48,8 | 100,5 |
| Налоги на совокупный доход | 560 744,0 | 265 713,0 | 267 028,4 | 47,6 | 100,5 |
| Налоги на имущество, из них | 2 226 596,0 | 1 404 158,0 | 1 410 235,0 | 63,3 | 100,4 |
| Налог на имущество организаций | 1 854 172,0 | 936 634,0 | 940 447,1 | 50,7 | 100,4 |
| Налог на игорный бизнес | -2 681,1 | ||||
| Транспортный налог | 372 424,0 | 467 524,0 | 472 469,3 | 126,9 | 101,1 |
| Платежи за пользование природными ресурсами | 10 501,0 | 2 502,0 | 2 588,0 | 24,6 | 103,4 |
| Государственная пошлина | 2 275,0 | 932,0 | 2 546,1 | 111,9 | 273,2 |
| Задолженность по отмененным налогам, сборам платежам | 347,8 | ||||
| II. Неналоговые доходы | 1 604 542,6 | 491 832,9 | 517 710,0 | 32,3 | 105,3 |
| Доходы от имущества, находящегося в государственной собственности, в том числе: | 69 439,0 | 29 695,0 | 35 399,3 | 51,0 | 119,2 |
| Доходы от аренды имущества | 67 739,0 | 29 110,0 | 34 454,2 | 50,9 | 118,4 |
| Платежи при пользовании природными ресурсами | 55 731,0 | 23 256,0 | 30 434,1 | 54,6 | 130,9 |
| Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства | 882 994,8 | 420 260,3 | 434 614,9 | 49,2 | 103,4 |
| Доходы от продажи материальных и нематериальных активов | 550 006,7 | 28 132,8 | 23 812,6 | 4,3 | 84,6 |
| Административные платежи и сборы | 650,0 | 390,0 | 125,0 | 19,2 | 32,1 |
| Штрафные санкции, возмещение ущерба | 4 637,0 | 2 207,8 | 3 923,1 | 84,6 | 177,7 |
| Прочие неналоговые доходы | 38 219,0 | 3 015,0 | 4 525,0 | 11,8 | 150,1 |
| Доходы от возврата остатков субсидий и субвенций прошлых лет | 151 497,7 | 133 508,6 | 133 508,6 | 88,1 | 100,0 |
| Возврат остатков субсидий и субвенций прошлых лет | -148 632,6 | -148 632,6 | -148 632,6 | 100,0 | 100,0 |
| Итого налоговых и неналоговых доходов | 14 702 957,9 | 7 812 301,9 | 7 869 691,8 | 53,5 | 100,7 |
| IV. Безвозмездные поступления | 13 898 701,6 | 7 539 708,3 | 7 538 291,3 | 54,2 | 100,0 |
| ВСЕГО ДОХОДОВ | 28 601 659,5 | 15 352 010,2 | 15 407 983,1 | 53,9 | 100,4 |
Из приведенных данных следует, что налоговые и неналоговые доходы, поступившие в бюджет Пензенской области в I полугодии текущего года, составили к уточненным годовым назначениям 53,5 %, что превышает аналогичный показатель за соответствующий период прошлого года на 5,8 процентных пункта.
В целом за I полугодие 2010 года перевыполнение налоговых доходов составило 31 512,8 тыс. рублей. Поступления от налоговых доходов в бюджет Пензенской области составили 56,1 % от уточненного плана на 2010 год (налог на прибыль организаций исполнен на 86,0 % от годового плана, государственная пошлина на 111,9 %, транспортный налог на 126,9 %).
Общая сумма неналоговых доходов, поступившая в бюджет Пензенской области в I полугодие текущего года, составила 105,3 % от уточненного плана I полугодия 2010 года и 32,3 % от годового плана. Перевыполнение по отдельным видам неналоговых доходов за I полугодие 2010 года составило 25 877,1 тыс. рублей, из них: 14 354,6 тыс. рублей — по доходам от оказания платных услуг и компенсации затрат государства, 7 178,1 тыс. рублей — платежи при пользовании природными ресурсами.
По доходам от продажи материальных и нематериальных активов поступления в доходную часть бюджета составили 23 812,6 тыс. рублей (4,3 % от уточненного плана на 2010 год), что на 4 320,2 тыс. рублей ниже плана I полугодия 2010 года.
По штрафам, санкциям, возмещению ущерба отмечается самый высокий процент исполнения по доходам 177,7 % к плану I полугодия и 84,6 % к уточненным годовым назначениям, поступления составили 3 923,1 тыс. рублей.
Значительное перевыполнение плана по прочим неналоговым доходам связано с поступлением сублизинговых платежей за сельскохозяйственную технику по договорам финансовой субаренды, заключенным между сельскохозяйственными товаропроизводителями и ЗАО «Аккор-Лизинг». Доход от данного налога в I полугодие 2010 года составил 4 525,0 тыс. рублей или 150,1 % от плана I полугодия (11,8 % от годового плана).
По административным платежам и сборам отмечается самый низкий процент исполнения по доходам (32,1 % к плану I квартала), уточненный план на I полугодие 2010 года составил 390,0 тыс. рублей, фактически поступило 125,0 тыс. рублей.
Поступления доходов от возврата остатков субсидий и субвенций прошлых лет, а также возвраты в федеральный бюджет остатков субвенций и субсидий прошлых лет исполнены на 100 % к плану I полугодия 2010 года. Фактически за I полугодие текущего года в бюджет Пензенской области поступило остатков субвенций и субсидий прошлых лет в сумме 133 508,6 тыс. рублей и возращено в федеральный бюджет 148 632,6 тыс. рублей указанных средств.
В I полугодии текущего года уменьшились по сравнению с аналогичным периодом прошлого года безвозмездные поступления из федерального бюджета и государственных организаций. Всего поступило 7 538 291,3 тыс. рублей, что составило 100,0 % от бюджетных назначений I полугодия текущего года и 84,4 % (минус 1 389 430,4 тыс. рублей) к поступлениям I полугодия прошлого года, в том числе:
- дотаций — 4 036 652,0 тыс. рублей (58,0 % к годовому плану);
- субсидий — 1 334 259,7 тыс. рублей (40,7 % к годовому плану);
- субвенций — 1 924 086,0 тыс. рублей (82,1 % к годовому плану);
- иных межбюджетных трансфертов — 290 392,0 тыс. рублей (63,5 % к годовому плану);
- безвозмездные поступления от государственных (муниципальных) организаций — - 47 098,4 тыс. рублей (минус 7,0 % к годовому плану).
Исполнение расходной части бюджета Пензенской области за I полугодие 2010 года
За 6 месяцев 2010 года расходы бюджета Пензенской области исполнены в сумме 13 419 355,0 тыс. рублей, что составило 43,2 % от годовых бюджетных назначений и 93,8 % от назначений, предусмотренных планом на I полугодие 2010 года. Относительно аналогичного периода прошлого года расходы бюджета Пензенской области за I полугодие 2010 года уменьшились на 8,8 %. Снижение расходов произошло по следующим разделам функциональной классификации: «Жилищно–коммунальное хозяйство», «Образование», «Культура, кинематография, средства массовой информации», «Здравоохранение, физическая культура и спорт» и «Межбюджетные трансферты». Наряду с этим, при установленных на I полугодие 2010 года бюджетных ассигнованиях в сумме 14 304 748,6 тыс. рублей, неосвоенными остались 885 393,6 тыс. рублей или 6,2 %.
Данные об исполнении расходов по разделам функциональной классификации на 01.07.2010 представлены в таблице:
(тыс. руб.)
| Разделы функциональной классификации расходов бюджета Пензенской области | Уточненный
план на 2010 год (Сводка об исполнении бюджета Пензенской области) | План на I полугодие
(Сводка об исполнении бюджета) | Исполнено за I полугодие | Исполнено, % | Структура, % | ||
| к году | к полуго-дию | план | испол-
нено | ||||
| Общегосударственные вопросы | 2 037 995,6 | 775 510,9 | 735 149,0 | 36,1 | 94,8 | 5,4 | 5,5 |
| Национальная оборона | 23 472,2 | 12 231,1 | 9 793,9 | 41,7 | 80,1 | 0,1 | 0,1 |
| Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 1 064 995,8 | 530 658,1 | 519 766,8 | 48,8 | 97,9 | 3,7 | 3,9 |
| Национальная экономика | 4 976 619,9 | 2 112 884,9 | 1 891 184,2 | 38,0 | 89,5 | 14,8 | 14,1 |
| Жилищно-коммунальное хозяйство | 306 136,4 | 35 959,5 | 33 959,0 | 11,1 | 94,4 | 0,3 | 0,3 |
| Охрана окружающей среды | 25 943,8 | 10 930,4 | 9 397,4 | 36,2 | 86,0 | 0,1 | 0,1 |
| Образование | 2 108 558,2 | 1 035 688,2 | 996 239,6 | 47,2 | 96,2 | 7,2 | 7,4 |
| Культура, кинематография, средства массовой информации | 876 176,1 | 459 074,8 | 304 344,0 | 34,9 | 66,3 | 3,2 | 2,3 |
| Здравоохранение, физическая культура и спорт | 3 683 996,2 | 1 452 094,4 | 1 178 171,0 | 32,0 | 81,1 | 10,2 | 8,8 |
| Социальная политика | 3 318 429,2 | 1 627 599,1 | 1 559 545,7 | 47,0 | 95,8 | 11,4 | 11,6 |
| Межбюджетные трансферты | 12 654 061,1 | 6 252 117,2 | 6 181 804,4 | 48,9 | 98,9 | 43,7 | 46,1 |
| Всего расходов | 31 073 384,5 | 14 304 748,6 | 13 419 355,0 | 43,2 | 93,8 | 100,0 | 100,0 |
Из приведенных в таблице данных видно, что при неосвоении плановых расходов в целом на 6,2 %, по 5 разделам: «Национальная оборона» (неосвоение на 19,9 %), «Национальная экономика» (неосвоение на 10,5 %), «Охрана окружающей среды» (неосвоение на 14,0 %), «Культура, кинематография, средства массовой информации» (неосвоение на 33,7 %) «Здравоохранение, физическая культура и спорт» (неосвоение на 18,9 %), процент недофинансирования сложился выше среднего уровня.
По разделу «Общегосударственные вопросы» расходы исполнены в сумме 735 149,0 тыс. рублей или 94,8 % от назначений I полугодия. В составе данных расходов осуществлялось обеспечение деятельности органов государственной власти Пензенской области, обслуживание государственного долга Пензенской области, другие общегосударственные расходы, обеспечивающие реализацию общегосударственных функций.
Бюджетные обязательства по подразделу 0111 «Обслуживание государственного и муниципального долга» исполнены за I полугодие 2010 года в полном объеме на сумму 217 444,3 тыс. рублей.
Расходы по подразделу 0114 «Другие общегосударственные вопросы» на обеспечение деятельности исполнительных органов государственной власти Пензенской области исполнены в объеме 348 304,2 тыс. рублей или на 91,1 % к плановым назначениям I полугодия текущего года. Низкие показатели исполнения по данному направлению у Представительства Правительства Пензенской области при Правительстве Российской Федерации (78,7 %), Управления инвестиционного развития, предпринимательства и туризма Пензенской области (83,0 %), Министерства государственного имущества Пензенской области (83,4 %).
По разделу «Национальная оборона» за I полугодие 2010 года объем освоенных средств составил 9 793,9 тыс. рублей или 80,1 % (мобилизационная подготовка экономики).
По разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» исполнение за I полугодие 2010 года составило 519 766,8 тыс. рублей или 97,9 % к плановым назначениям I полугодия. Расходы на содержание УВД по Пензенской области исполнены в сумме 474 576,9 тыс. рублей или 98,3 % к плану I полугодия 2010 года.
По разделу «Национальная экономика» сложился значительный объем неосвоенных средств 221 700,7 тыс. рублей или 10,5 % от уточненного плана на I полугодие 2010 года.
Низкий процент освоения бюджетных средств, предусмотренных на первое полугодие 2010 года, отмечается по следующим подразделам функциональной классификации данного раздела:
«Водные ресурсы» — 44,6 % (объем неосвоенных средств — 20 310,9 тыс. рублей);
«Другие вопросы в области экономики» — 66,3 % (объем неосвоенных средств — 48 431,2 тыс. рублей);
«Дорожное хозяйство» — 83,7 % (объем неосвоенных средств — 84 802,4 тыс. рублей).
По разделу «Жилищно – коммунальное хозяйство» процент освоения бюджетных средств за отчетный период составил 94,4 %, при этом по подразделу 0501 «Жилищное хозяйство» расходы исполнены на 100,0 %.
По разделу «Охрана окружающей среды» расходы исполнены на 86,0 % от назначений на I полугодие текущего года. Объем неосвоенных средств составил 1 533,0 тыс. рублей, из которых 1 523,4 тыс. рублей связано невыполнением расходов в отчетном периоде Управлением природных ресурсов и охраны окружающей среды Пензенской области по статье «Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда» из-за изменения графика отпусков.
По разделу «Образование» на I полугодие 2010 года утверждено 1 035 688,2 тыс. рублей, исполнено 996 239,6 тыс. рублей, или 96,2 %, т.е. неосвоенными остались 39 448,6 тыс. рублей. Наиболее низкое исполнение сложилось по подразделу 0707 «Молодежная политика и оздоровление детей» — 80,5 %.
Самый низкий процент исполнения за отчетный период сложился по разделу «Культура, кинематография и средства массовой информации». Расходы исполнены в сумме 304 344,0 тыс. рублей, что составляет 66,3 % от плана I полугодия 2010 года. Объем неосвоенных средств составил 154 730,8 тыс. рублей, из которых 154 464 тыс. рублей по подразделу «Культура».
По разделу «Здравоохранение, физическая культура и спорт» сложился самый значительный объем неосвоенных средств 273 923,4 тыс. рублей или 18,9 % от уточненного плана на I полугодие 2010 года, расходы составили 1 178 171,0 тыс. рублей.
Расходы по подразделам характеризуются следующими данными:
- 0901 «Стационарная медицинская помощь» — 304 841,9 тыс. рублей или 92,1 % к плану на I полугодие текущего года;
- 0902 «Амбулаторная помощь» — 31 428,0 тыс. рублей или 91,0 % к плану на I полугодие текущего года;
- 0903 «Медицинская помощь в дневных стационарах всех типов» — 4 964,6 тыс. рублей или 87,1 % к плану на I полугодие текущего года;
- 0906 «Заготовка, переработка, хранение и обеспечение безопасности донорской крови и ее компонентов» — 18 848,4 тыс. рублей или 87,2 % к плану на I полугодие текущего года;
- 0908 «Физическая культура и спорт» — 191 275,4 тыс. рублей или 51,8 % к плану на I полугодие текущего года;
- 0910 «Другие вопросы в области здравоохранения, физической культуры и спорта» — 626 812,7 тыс. рублей, что составляет 90,9 % к плану на I полугодие текущего года.
В отчетном периоде по разделу «Социальная политика» расходы исполнены на 95,8 %, объем неосвоенных средств — 68 053,4 тыс. рублей от назначений I полугодия текущего года.
Исполнение за первое полугодие 2010 года по разделу 1100 «Межбюджетные трансферты» составило 98,9 % от плана. В отчетном периоде по подразделу 1101 «Дотации бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований» предусмотрены расходы по предоставлению местным бюджетам межбюджетных трансфертов на общую сумму 1 665 943,0 тыс. рублей. Указанные расходы исполнены на 100,0 % от бюджетных ассигнований.
Расходы по предоставлению субсидий по подразделу 1102 «Межбюджетные субсидии» исполнены на 183 286,5 тыс. рублей или на 12,7 % от утвержденных бюджетных ассигнований на текущий год.
По подразделу 1103 «Субвенции бюджетам муниципальных образований» исполнение составило 98,2 % от плана I полугодия. Расходы по подразделам: 1104 «Иные межбюджетные трансферты», 1105 «Межбюджетные трансферты бюджетам государственных внебюджетных фондов» исполнены на 99,3 % и 100,0 % соответственно.
Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета Пензенской области за I полугодие 2010 года
По итогам исполнения бюджета Пензенской области за первое полугодие 2010 года сложился профицит в сумме 1 988 628,1 тыс. рублей при прогнозируемом профиците бюджета, утвержденным на первое полугодие текущего года, в сумме 1 047 261,6 тыс. рублей.
Исполнение источников внутреннего финансирования дефицита бюджета Пензенской области за первое полугодие 2010 года представлено в следующей таблице:
(тыс. руб.)
| Наименование | Утверждено на
I полугодие 2010 года | Фактически
исполнено за I полугодие 2010 года |
| Кредиты кредитных организаций в валюте Российской Федерации | -1 755 461,6 | -1 450 000,0 |
| Получение кредитов от кредитных организаций в валюте Российской Федерации | 794 538,4 | 1 100 000,0 |
| Погашение кредитов, представленных кредитными организациями в валюте Российской Федерации | -2 550 000,0 | -2 550 000,0 |
| Бюджетные кредиты, представленные областному бюджету другими бюджетами бюджетной системы Российской Федерации | 687 204,5 | -14 129,5 |
| получение кредитов от других бюджетов бюджетной системы РФ бюджетами субъектов РФ | 701 334,0 | |
| погашение бюджетами субъектов РФ кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации | -14 129,5 | -14 129,5 |
| Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета | 41 525,5 | -514 473,7 |
| Иные источники внутреннего финансирования дефицитов бюджетов, в том числе | -20 530,0 | -10 024,9 |
| акции и иные формы участия в капитале, находящихся в государственной собственности | 0 | 10 769,1 |
| объем средств, направленных на исполнение государственных гарантий Пензенской области | -127 000,0 | |
| бюджетные кредиты, предоставленные внутри страны в валюте Российской Федерации | 106 470,0 | -20 794,0 |
| Итого | 1 047 261,6 | 1 988 628,1 |
По итогам исполнения бюджета Пензенской области за I полугодие 2010 года источников финансирования дефицита бюджета Пензенской области привлечено на 941 366,5 тыс. рублей больше, чем планировалось. Обязательства по привлечению кредитов от кредитных организаций исполнены на сумму 1 100 000,0 тыс. рублей, что на 305 461,6 тыс. рублей превышает бюджетные назначения, утвержденные на первое полугодие 2010 года. В ходе исполнения бюджета Пензенской области были получены источники финансирования дефицита, связанные с продажей акций и иных форм участия в капитале, находящихся в государственной собственности Пензенской области, в сумме 10 769,1 тыс. рублей, не предусмотренные планом отчетного периода.
При планировании источников финансирования дефицита бюджета Пензенской области на I полугодие 2010 года уменьшение средств на счетах бюджета предусматривалось в размере 41 525,5 тыс. рублей, фактически произошло увеличение остатков на 514 473,7 тыс. рублей. По состоянию на 01.07.2010 остатки средств на счетах по учету средств бюджета составили 555 999,2 тыс. рублей, в том числе остатки целевых средств — 1 204 125,9 тыс.рублей, остатки собственных средств — минус 648 126,7 тыс. рублей.
За отчетный период долговые обязательства Пензенской области уменьшились на 1 616 492,8 тыс. рублей и составили на 1 июля 2010 года 3 787 138,5 тыс. рублей. Следует отметить, что сумма государственного долга Пензенской области на 1 июля 2010 года уменьшилась по сравнению с аналогичным показателем на 1 июля 2009 в 1,2 раза. Структура государственного долга Пензенской области по состоянию на 01.07.2010 включает в себя:
- задолженность по облигациям, размещенным Правительством Пензенской области - 500 000,0 тыс. рублей;
- задолженность по кредитам, привлеченным в кредитных организациях – 1 900 000,0 тыс. рублей;
- задолженность по бюджетным кредитам, привлеченным из федерального бюджета Российской Федерации – 1 184 216,6 тыс. рублей;
- обязательства по государственным гарантиям Правительства Пензенской области – 187 745,6 тыс. рублей;
- задолженность перед федеральным бюджетом по средствам специального фонда льготного кредитования предприятий АПК – 15 176,3 тыс. рублей.
Исполнение областных целевых программ за I полугодие 2010 года
На исполнение долгосрочных целевых программ в бюджете Пензенской области 2010 года предусмотрено 8 358 143,0 тыс. рублей с учетом софинансирования из федерального бюджета и расходов на погашение кредиторской задолженности, сложившейся по итогам исполнения программ за 2009 год.
Проанализировав итоги реализации долгосрочных целевых программ за первое полугодие текущего года, необходимо отметить, что в целом процент их реализации несколько низок — 32,5 %. Процент исполнения по 20 программам колеблется от 1 до 19, в том числе по ДЦП «О праздновании 350-летия основания города Пензы на 2010-2013 годы» расходы в первом полугодии текущего года составили лишь 1 110,0 тыс. рублей или 0,8 % от утвержденных годовых назначений. По семи программам пока не освоено ни рубля. Это: «Чистая вода» на 2010-2015 годы — 19 890,0 тыс. рублей; «Модернизация и строительство систем теплоснабжения в населенных пунктах Пензенской области» на 2010-2015 годы — 40 000,0 тыс. рублей; «Стимулирование развития производства импортозамещающей продукции в Пензенской области на 2010-2012 годы» — 22 000,0 тыс. рублей; «Стимулирование роста объемов промышленного производства, внедрения инноваций и технического перевооружения промышленности Пензенской области на 2009-2015 годы» — 110 000,0 тыс. рублей; «Реконструкция и строительство очистных сооружений в населенных пунктах Пензенской области на 2009-2012 годы» — 10 000,0 тыс. рублей; «Благоустройство населенных пунктов Пензенской области на 2009-2012 годы» — 30 000,0 тыс. рублей; «Развитие рыбного хозяйства в Пензенской области на 2009-2012 годы» — 739,0 тыс. рублей.
Низкие показатели освоения бюджетных средств наблюдаются по программам инновационно-инвестиционной ориентации. Так, исполнение по программе «Развитие инновационной деятельности в Пензенской области (2009-2012 годы)» составило лишь 14,0 % от годовых назначений, по ДЦП «О развитии инвестиционного потенциала Пензенской области (2009-2013 годы)» — 3,5 %.
Средства, предусмотренные на реализацию программы «Энергосбережение в учреждениях и организациях бюджетной сферы Пензенской области на 2010-2015 годы» в объеме 174 767 тыс. рублей использованы лишь на 5,7 % от утвержденных годовых бюджетных ассигнований. Низкие показатели реализации программ за первое полугодие текущего года связаны с тем, что выполнение большей части мероприятий запланировано на второе полугодие 2010 года, что свидетельствует о низкой эффективности организации и обеспечения исполнения бюджета главными распорядителями бюджетных средств.
Анализируя в целом исполнение бюджета Пензенской области за I полугодие 2010 года, необходимо отметить, что поступление сверхплановых доходов в объеме 55 972,9 тыс. рублей и неполное освоение запланированных расходов в сумме 885 393,6 тыс. рублей явились основными причинами увеличения запланированного на I полугодие профицита на 941 366,5 тыс. рублей.
Оперативный отчет рассмотрен и утвержден на заседании Коллегии Счетной палаты Пензенской области (постановление Коллегии Счетной палаты от 27.08.2010 № 27).